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以月度生产经营活动过程中货币资金的全部收支为对象,以收支平衡形式编制,安排财务收支,据以组织收入和控制支出的指导性文件。月度财务收支计划,应以年度财务收支计划和有关生产经营计划为依据,并在预测财务收支情况的基础上,通过资金平衡会议形式进行编制。月度财务收支计划编制以后,要将收支指标进行分解,落实到执行部门。月度财务收支计划的一般内容及编制方法如下表所示:
月度财务收支计划
单位:千元
收入项目金额支出项目金额产品销售牧入
其他销售收入
收回应收帐款
其他收入
营业外收入
流动资金借款
专用基金补充流动资金960
80
120
—
8
400
—材料采购支出
工 资
水电费
办公费
......
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